出纳的日常工作内容(出纳员岗位职责)

法律分析：出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额;随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户;保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等;出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。 出纳的日常工作，主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。贷币资金核算包括：办理现金收付;办理银行结算，规范使用支票;登记日记账，保证日清月结;保管库存现金和有价证券；复核收入凭证，办理销售核算;保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金。 法律依据：《水利电力部中央级事业单位财务管理办法》 第二十六条 对库存现金和银行支票要加强管理，严密手续，保证安全，严格遵守国家现金管理制度和银行结算纪律。 一、 库存现金不得超过银行核定的限额，超过时应及时存入银行。凡应由银行转帐的收支不得收付现金，必须通过银行结算。现金开支的范围，一般只能用于支付职工工 资、规定的补贴、医药费、旅差费和不足转帐的小额零星款项。现金的收、付和保管，一律由出纳人员办理，严禁会计兼管现金。现金的收支业务应根据会计人员审 核签证的收付凭证办理，序时逐笔记帐，当日结出余额，并与实存现金核对相符。不准私自挪用及白条抵充现金，不准帐外保留现金，不准坐支与套取现金。 二、各单位应严格按照国家规定办理银行开户和收支事宜，不得出借、出租收户，不得签发空头支票，不得随便签发空白支票。银行存款的收入和支出应序时逐笔记入帐，定期与银行核对，如有不符，应及时查清处理。

出纳工作内容： 1、办理现金收付，审核审批相关单据。 2、办理银行结算，规范使用支票。 3、认真登日记账，保证日清月结。 月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 4、保管库存现金，保管有价证券。 5、审核报销凭证。 出纳岗位职责： 1、负责公司日常的费用报销。 2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账。 3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符、库存现金不得超过公司规定数额。 5、负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 6、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。 7、月末与会计核对现金／银行存款日记账的发生额与余额。 8、每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9、每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10、每月配合人事编制好工资表，并协助发放。 11、完成领导布置的其他工作。

出纳的主要工作是： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。（差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证） 1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳的工作细则： 一、出纳员主要是审核以下几方面： （一）审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。 （二）审出具发票的单位名称。 一是看与本单位有无经济业务关系； 二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据； 三是看发票内容与售货单位的.经营范围是否吻合。 （三）审发票的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销。 （四）审发票的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小写金额是否一致；看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。如有差错，一定要查清缘由。 （五）审发票所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。 （六）审发票的编号。看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销。 （七）审发票开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账；二看发票之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。 （八）审发票的印章。一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。 （九）审发票的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样。 （十）审发票的背面。发票背面虽然没有内容，但由于发票基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。 （十一）审发票的印制日期。按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。审发票印制日期，就是看是否把作废发票又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映。 （十二）审发票的报销手续。看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。 此外，在审核发票时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣；购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。 二、现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金日清月结，防止现金盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 三、银行账务处理： 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、及时结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、保管好公司账务章。

出纳人员负责财务核算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门。下面是我为您精心整理的出纳人员的主要工作内容。 篇一 工作内容： 1、普通工作人员职位，协助上级执行一般的不需较多工作经验的任务; 2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录; 3、配合各部门办理电汇、信汇等有关手续; 4、协助会计做好各种帐务的处理工作; 5、负责掌管小额现金; 6、完成上级交给的其它事务性工作。 岗位要求： 1、会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证书; 2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务; 3、熟悉会计报表的处理，熟练使用财务软件; 4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力; 5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。 篇二 工作内容： 1、 负责公司财务核算工作，主要包括费用等原始凭证的审核、应收应付等往来款项的确认，并保证账务处理符合国家规定; 2、 负责公司的资金现金、银行收、付相关作，并对帐务之及时性、正确性负责; 3、 提供年度审计所需资料; 4、 总公司要求提供的其他资料; 5、上级交待的其他工作。 任职要求如下： 1. 2-3年出纳相关经验(办理现金及银行往来事项) 2. 2-3年应收帐款处理相关工作经验 3.能独立完成、认真负责，工作细心.能学习与接受新事物 4.熟金碟erp系统操作 5.具有较强的帐务处理能力; 6.具有较强的沟通能力、抗压能力，良好的职业道德; 篇三 工作内容： 1、负责日常收支的管理和核对; 2、办公室基本账务的核对; 3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性; 4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表; 5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料; 6、负责开具各项票据; 7、配合总会负责办公室财务管理统计汇总。 任职资格： 1、大学专科以上学历，会计学或财务管理专业毕业; 2、具有1年以上出纳工作经验; 3、熟悉操作财务软件、Excel、Word等办公软件; 4、记账要求字迹清晰、准确、及时，账目日清月结，报表编制准确、及时; 5、工作认真，态度端正; 6、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务。

出纳的工作内容主要包括：(1) 货币资金核算①办理现金收付。②办理银行结算，规范使用支票。③登记日记账，保证日清月结。④保管库存现金，保管有价证券。⑤保管有关印章，登记注销支票。 (2) 往来结算。①办理往来结算。②核算其他往来款项，防止坏账损失。(3) 工资结算。①执行工资计划。②审核工资单据，发放工资奖金。 出纳岗位职责： 1.负责公司日常的费用报销。 2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。 11.完成领导布置的其他工作。 出纳和会计的区别： 会计的工作与出纳的工作都属于会计部门，但工作性质上有区别。简单地说出纳是管钱不管帐，会计是管帐不管钱。出纳拿着千万百万，只是转个手而已，而会计呢千万百万，都只是写个数，摸不到实际的钱!会计工作岗位一般包括：会计机构负责人或者会计主管人员，出纳，财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，往来结算，总帐报表，稽核，档案管理等出纳工作：出即支出，纳即收入。出纳工作是管钱的收支，也就是现金帐和银行帐由出纳来保管和登记，管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。 环球青藤友情提示:以上就是[ 出纳的工作内容是什么? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。